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登錄戒指、項(xiàng)鏈、手表……在三亞國際免稅城一樓的卡地亞柜臺(tái)前,小蘭(化名)一邊買單刷卡,一邊用微信視頻直播著整個(gè)買單過程。
近日免稅城人頭攢動(dòng),其中不少是像小蘭一樣的“直播客”。“看他們拍照就知道是代購,有些都是熟面孔了。” 一位銷售人員告訴《財(cái)經(jīng)》記者。
《財(cái)經(jīng)》記者上前詢問是否可以代購,小蘭打量了記者一番,小聲回答“可以”。“今天(免稅)額度不夠了,明天還有。需要買什么,微信上發(fā)給我,現(xiàn)在不方便多說,最近查得很嚴(yán)。”她邊說邊環(huán)顧四周。
在卡地亞柜臺(tái)的正后方,豎立著海關(guān)的“鄭重提示”——以牟利為目的為他人購買免稅品,輕則三年內(nèi)不得享受離島免稅購物政策,納入相關(guān)信用記錄;重則追究刑事責(zé)任。
但是免稅城的商家并不排斥代購,“只要他是用自己的額度買,我們不在乎是不是代購。”那位銷售人員說。海關(guān)打擊,商家默許——對(duì)代購的不同態(tài)度,體現(xiàn)出各個(gè)利益方之間的微妙關(guān)系。
千載難逢的免稅新政讓業(yè)界翹首期盼,磨拳擦掌。2025年前“全島免稅”的宏偉藍(lán)圖更是吸引了眾多玩家提前布局。海南省三部門已經(jīng)宣布采用招標(biāo)等方式新增離島免稅購物經(jīng)營主體,一眾A股上市公司宣布申請(qǐng)免稅牌照,目前保持著壟斷地位的中免集團(tuán)也正在加緊海口“巨無霸”免稅項(xiàng)目的建設(shè),絕不會(huì)將既得利益輕易拱手讓人。
但是,如果沒有代購,普通消費(fèi)者能夠撐起海南免稅市場嗎?《財(cái)經(jīng)》記者在海南的走訪中發(fā)現(xiàn),雖然海南免稅政策不斷釋放出利好,但無論免稅商場本身,還是海南整體的旅游配套,吸引力都還有待提升。在購物走向全球一體化、消費(fèi)渠道越來越多元的今天,海南免稅品的價(jià)格、品牌、數(shù)量都沒有體現(xiàn)出不可替代性。
海南離“免稅天堂”還很遙遠(yuǎn)。
代購與新政齊飛
7月1日起,海南開始實(shí)施調(diào)整后的離島旅客免稅購物政策,離島旅客每年每人免稅購物額度提高至10萬元,取消單件商品8000元免稅限額規(guī)定。據(jù)《海南日?qǐng)?bào)》報(bào)道,7月1日至13日,離島旅客累計(jì)購物16.8萬人次,購物總額9.03億元,日均購物旅客1.3萬人次,日均購物額7000余萬元,比政策實(shí)施前日均購物額增長三成。
這些成績單背后不乏代購的“功勞”,其中一部分來自海南本地。小蘭自稱是三亞當(dāng)?shù)氐膶?dǎo)游,在朋友圈每天曬出珠寶首飾、蘋果手機(jī)、皮具箱包的代購信息,包括《財(cái)經(jīng)》記者遇到她那天的卡地亞賬單。不過,這并不是這個(gè)月才開始的,今年春節(jié)之后,她便開始在自己的朋友圈內(nèi)提供代購服務(wù)。“有人問我為什么朋友圈都是帶貨信息,今年旅游業(yè)沒得做,只能帶貨。”
如今離島免稅額度提高至10萬元,對(duì)于代購和普通消費(fèi)者,都是一種刺激。對(duì)于代購而言,商品價(jià)格越高,代購費(fèi)也越高,動(dòng)輒幾萬元的珠寶首飾是代購的首選。在三亞免稅城,寶格麗(Bvlgari)、蒂芙尼(Tiffany)珠寶店門口排著長隊(duì)。西班牙品牌羅意威(Loewe)正對(duì)著這兩家珠寶店,“柜姐”對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者說,珠寶店門口排隊(duì)的很多都是代購。《財(cái)經(jīng)》記者在蒂芙尼店內(nèi)看到,標(biāo)價(jià)最高的商品超過40萬元。柜姐表示,超過10萬元免稅額度的部分需要補(bǔ)稅,但價(jià)格有折扣優(yōu)惠,總體算下來比有稅商店劃算。
因此,一個(gè)人10萬元的免稅額度如果用來購買珠寶,買不了幾件就超額了。小蘭會(huì)使用朋友、同事的額度在免稅店代購,但熟人圈子可以借用的額度總是有限,免稅額度便成了有價(jià)值的東西。她時(shí)不時(shí)以300元的價(jià)格征集離島機(jī)票——根據(jù)海南離島免稅政策,旅客在購物時(shí)必須已經(jīng)購買離島機(jī)票、火車票、船票,離開海南本島但不離境時(shí)憑身份證件和機(jī)票才能在關(guān)口提貨。
如果游客在海南時(shí)正巧是生日當(dāng)月,購物會(huì)享受額外的折扣,這意味著同樣的10萬元額度可以購買更多商品,因此這類離島機(jī)票的報(bào)酬高達(dá)1500元。
小蘭透露,也有旅游從業(yè)者組織人員從外省進(jìn)海南島,目的就是取用他們的免稅額度。不過她沒有透露“人頭”的報(bào)酬。
小蘭常常跑腿的三亞國際免稅城,只是目前海南的四家免稅城之一,另外三家分別是海口美蘭機(jī)場免稅店、海口日月廣場免稅店、瓊海博鰲免稅店。在海口日月廣場免稅店,則是另一番光景。
這家免稅城位于海口市中心、海南省政府正對(duì)面。《財(cái)經(jīng)》記者觀察到,周五的白天商場門庭冷落,不少店鋪里店員比消費(fèi)者多。然而,夜幕降臨之后,這家免稅店逐漸熱鬧起來,在香水化妝品柜臺(tái)前結(jié)賬的人開始排隊(duì)。這與當(dāng)?shù)鼐用裆舷掳嗟臅r(shí)間一致。
張鵬(化名)和妻子推著嬰兒車來逛店,妻子想挑選一些化妝品。張鵬告訴《財(cái)經(jīng)》記者,他們是海口本地人,雖然政策規(guī)定包括海南省居民在內(nèi)的所有人,必須在離島時(shí)才能在機(jī)場等關(guān)口提取免稅商品,但是實(shí)際上“只要你認(rèn)識(shí)機(jī)場的人,就可以提貨,不用出島”。這一說法也得到小蘭的證實(shí)。
不過,雖然代購為免稅城和商家貢獻(xiàn)了不少的銷售額,但他們卻屬于海關(guān)嚴(yán)厲打擊的對(duì)象。
7月6日,海關(guān)總署發(fā)布《中華人民共和國海關(guān)對(duì)海南離島旅客免稅購物監(jiān)管辦法》,明確以牟利為目的為他人購買免稅品或?qū)⑺徝舛惼吩趪鴥?nèi)市場再次銷售的、購買或者提取免稅品時(shí)提供虛假信息等違反海關(guān)規(guī)定的情形,3年內(nèi)不得享受離島免稅購物政策,并納入相關(guān)信用記錄;組織、利用他人購買離島免稅品的資格和額度購買免稅品謀取非法利益構(gòu)成違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定或者走私行為的,由海關(guān)依照《中華人民共和國海關(guān)法》等有關(guān)規(guī)定予以處理,構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
四天后,7月10日,海口海關(guān)緝私局聯(lián)合地方公安機(jī)關(guān)在一次打擊行動(dòng)中,打掉離島免稅品套購組織團(tuán)伙6個(gè),抓獲涉案團(tuán)伙首要分子6名,查獲帶貨“人頭”39人,在海安港碼頭、新海港碼頭、三亞海棠灣免稅店等地現(xiàn)場查扣涉案離島免稅化妝品、箱包、配飾等千余件,扣押手機(jī)、電腦等相關(guān)證據(jù)材料。經(jīng)初步查證,自今年6月以來,這些團(tuán)伙利用他人離島免稅額度,組織購買離島免稅商品,向市場出售、牟取非法利益。
專職在海口代購的王莉(化名)對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者說,自從7月免稅新政出臺(tái),海關(guān)的監(jiān)管隨即收緊,她已暫停大批量到店采購,近期不接急單;她的妹妹幫助帶貨去廣州時(shí)曾遭到抽查。
吸引島外游客,還欠幾把火
“單純從市場的角度來看,不應(yīng)該去管(代購)。如果嚴(yán)厲打擊代購,海南免稅行業(yè)的收入、海南政府的稅收會(huì)減少。”香港理工大學(xué)酒店及旅遊業(yè)管理學(xué)院副教授麥磊明接受《財(cái)經(jīng)》記者采訪時(shí)說。但是,他又表示,從海南島外,即大陸市場的角度,應(yīng)該做一定監(jiān)管。“如果每天有很多人代購運(yùn)到大陸銷售,那么會(huì)攪亂大陸的有稅市場,對(duì)大陸的稅收、金融都有影響;真正去海南購物的消費(fèi)者也不得不排隊(duì),還可能買不到貨。”
目前尚沒有數(shù)據(jù)顯示海南免稅市場中,代購和普通消費(fèi)者的比例。不過,從海關(guān)總署披露的數(shù)據(jù)或許可以看出一些端倪。海南免稅新政實(shí)施的第一周,即7月1日至7日,購物旅客人次排前三的省份為海南(占8.1%)、四川(占7.7%)和湖南(占7.2%),后兩者在海南游客的客源地排名中均不在前列。
海南免稅市場對(duì)島外的普通消費(fèi)者真的具備足夠的吸引力嗎?如果沒有代購,普通消費(fèi)者能夠撐起海南免稅市場嗎?
首要問題是,外省游客愿不愿意飛赴海南。“飛去海南本身就有成本,大多數(shù)消費(fèi)者是旅游的時(shí)候順便購物,而不是為了購物順便去旅游。”中信銀行國際首席經(jīng)濟(jì)師廖群對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示,“免稅要與旅游結(jié)合起來才有意義,如何吸引內(nèi)地人去海南是一個(gè)問題。如果光是去購物,就比較局限。”
2010年國務(wù)院曾經(jīng)公布計(jì)劃在2020年將海南初步建成世界一流海島休閑度假旅游勝地,但現(xiàn)在看來距離“國際旅游島”的目標(biāo)還有很遠(yuǎn)。與普吉、巴厘等東南亞的熱門海島相比,海南在價(jià)格、景點(diǎn)質(zhì)量、服務(wù)水平等方面都不占優(yōu)勢(shì)。
即使是從購物本身來看,目前無論是海口還是三亞免稅城的商品價(jià)格和數(shù)量,都不具備太大的吸引力。
以香化產(chǎn)品為例,雅詩蘭黛、海藍(lán)之謎等最受歡迎的品牌,與日上免稅航、跨境電商的價(jià)格相比并不算最低。雅詩蘭黛的拳頭產(chǎn)品“小棕瓶”眼霜可以算是一個(gè)比價(jià)的基準(zhǔn),海南免稅城的價(jià)格是680元兩瓶,的確低于每瓶510元的官方定價(jià),但在“618”、雙11等購物節(jié)大促時(shí),電商平臺(tái)上的售價(jià)會(huì)低至每瓶300元以下,比免稅城的價(jià)格還低不少。
在其他代購渠道,可以獲得更低的價(jià)格。因出境游停擺而轉(zhuǎn)做代購的導(dǎo)游老樸告訴《財(cái)經(jīng)》記者,他最近從韓國樂天等免稅店遠(yuǎn)程拿貨,雅詩蘭黛的“小棕瓶”眼霜兩瓶550元。“海南不便宜。”不過,他聲稱因涉及進(jìn)貨價(jià)格等“機(jī)密”,沒有向記者展示購買憑證。
蘋果手機(jī)是海南的搶手貨,“便宜兩千塊的iPhone”也曾在媒體上被爆炒過一番。免稅新政規(guī)定手機(jī)單次限購4件,但是實(shí)際上,消費(fèi)者能買到的手機(jī)比限購的數(shù)量還少。主要原因是缺貨。在海口日月廣場免稅店的蘋果手機(jī)柜臺(tái),消費(fèi)者圍著唯一的一個(gè)“柜姐”詢問何時(shí)進(jìn)貨。在品牌方面,愛馬仕、路易威登等一線奢侈品尚未出現(xiàn)在海南。
“游客都會(huì)精打細(xì)算,去海南一趟花的機(jī)票、酒店費(fèi)用能不能通過免稅的差價(jià)賺回來,不能賺回來,購物就沒有那么大的吸引力。”麥磊明說。
麥磊明認(rèn)為,免稅商品價(jià)格偏高與市場壟斷不無關(guān)系。目前,消費(fèi)者在海南免稅店的消費(fèi),都貢獻(xiàn)給了中國中免(601888.SH,原名“中國國旅”)。海南的“三城四店”完全為其一家所擁有。
“香港零售業(yè)繁榮的一個(gè)重要因素是市場競爭。游客可以去品牌店購買,可以去免稅城購買,可以在機(jī)場買,選項(xiàng)多了,在價(jià)格、品牌方面都有的比較,店鋪、商場就愿意讓利給消費(fèi)者。”麥磊明說。
開放競爭是第一步
“我們期待海南建立一個(gè)公平開放的環(huán)境。”全球最大的奢侈品集團(tuán)LVMH大中華區(qū)總裁吳越接受《財(cái)經(jīng)》記者采訪時(shí)說:“從某種意義上來說,海南免稅零售行業(yè)逐漸走向開放,就好比20世紀(jì)70年代末全國有稅零售行業(yè)起步的飛躍發(fā)展——當(dāng)時(shí)的’友誼商店’曾經(jīng)是唯一的高端進(jìn)口商品零售窗口,但是之后的開放才帶來市場繁榮。有了市場允許公平競爭,就能贏得多方的參與、水準(zhǔn)的提升、受眾的獲利,從而可以構(gòu)建起大都市的優(yōu)質(zhì)零售生態(tài)。海南自由島,免稅零售肯定需要打破壟斷、實(shí)現(xiàn)公平,而整個(gè)行業(yè)也需合規(guī)合法的透明經(jīng)營。一旦透明,很多政府擔(dān)憂的問題可以迎刃而解。”
“自貿(mào)港新政的公布,國際時(shí)尚行業(yè)自然關(guān)注;但大家更關(guān)注實(shí)施開放市場的舉措。” 在過去十幾年來,吳越一直深度觀察著海南高端零售行業(yè)的曲折發(fā)展,期待現(xiàn)狀得以改善。他說:“海南免稅市場的概念,不是突發(fā)奇想;過去數(shù)十年也已經(jīng)有了‘離島免稅’。最近新政公布,起步階段暫時(shí)還沒有打破特許經(jīng)營的授權(quán),海南的高端零售面貌難以煥然一新。”
LVMH集團(tuán)旗下的路易威登(LouisVuitton)曾在2008至2015年期間,在海南三亞的麗思卡爾頓酒店商場營運(yùn)過一家精品店,但因市場環(huán)境的發(fā)展遲緩而撤出。吳越表示,頭部的國際時(shí)尚高端零售品牌,需要尋找到合適的經(jīng)營環(huán)境、零售項(xiàng)目、營運(yùn)伙伴,需要充足的時(shí)間來落成門店。“皮之不存,毛將焉附?建立高端零售生態(tài)的邏輯,完全不同于建立工廠或房地產(chǎn)基建項(xiàng)目,不以簽協(xié)議、握手剪彩為焦點(diǎn),而是精工出細(xì)活的結(jié)果。”
這一次,隨著免稅新政落地,海南省發(fā)出了放開免稅行業(yè)競爭的信號(hào)。7月10日,海南省財(cái)政廳、商務(wù)廳、市場監(jiān)管局宣布,按照經(jīng)營品牌、品種、價(jià)格和國際三同步的原則,采用招標(biāo)等市場化競爭方式選擇并確定新增加的海南離島免稅購物經(jīng)營主體。未得到國家相關(guān)部門和海南省批準(zhǔn),任何企業(yè)不得擅自發(fā)布在海南設(shè)立離島免稅購物店開展免稅品經(jīng)營的相關(guān)信息。
進(jìn)入6月以來,A股市場免稅概念股一路狂漲。王府井集團(tuán)(600859.SH)率先獲得免稅牌照,其后,百聯(lián)股份(600827.SH)、嶺南控股(000524.SZ)、鄂武商(000501.SZ)、大商股份(600694.SH)、歐亞集團(tuán)(600697.SH)、南寧百貨(600712.SH)、友阿股份(002277.SZ)、中百集團(tuán)(000759.SZ)、步步高(002251.SZ)、東百集團(tuán)(600693.SH)共計(jì)10家上市公司宣布向相關(guān)政府部門提出免稅品經(jīng)營資質(zhì)申請(qǐng)。這些公司均聲明最終能否取得資質(zhì)存在重大不確定性。
不過,上述大多數(shù)是百貨公司而沒有旅游業(yè)背景,且無一公開表示布局海南。此時(shí)申請(qǐng)牌照,究竟意在海南,還是為了“蹭熱度”拉升股價(jià),或者是為了布局另外一種免稅業(yè)形態(tài)——市內(nèi)免稅,尚存在疑問。
除了上市公司的狂歡,相關(guān)企業(yè)注冊(cè)量也呈現(xiàn)十倍級(jí)的增長。企查查數(shù)據(jù)顯示,目前我國與免稅相關(guān)的企業(yè)共有8623家,其中上半年新增企業(yè)達(dá)到3871家,同比大漲1377.5%。背靠政策優(yōu)勢(shì)的海南省相關(guān)企業(yè)數(shù)量達(dá)到4264家,占據(jù)全國總量的49.4%,排名2至4名的分別是廣東、福建、江蘇等東南沿海省份。
國際免稅店品牌也密切關(guān)注著海南。誕生于香港的免稅店品牌DFS回復(fù)《財(cái)經(jīng)》的問詢稱,“一旦DFS集團(tuán)得到許可來參與布局,我們一定擁抱良機(jī),在此創(chuàng)建全世界最創(chuàng)新、最極致的零售環(huán)境。我們相信,《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》將是全面挖掘海南旅游創(chuàng)收的潛力的巨大機(jī)會(huì)。”
DFS方面與海南免稅行業(yè)有不淺的淵源。據(jù)DFS稱,曾經(jīng)把它在日本沖繩島首創(chuàng)的國人免稅零售店模式分享給海南政府和中免;2012年起,DFS為海免在海口美蘭機(jī)場的免稅店供貨。雙方的合作持續(xù)了7年,后因中免收購了海免51%股權(quán)并接管了海免的供貨業(yè)務(wù),在2019年初終止供貨。
在海南自貿(mào)港的宏偉藍(lán)圖中,現(xiàn)在炙手可熱的“免稅牌照”在未來或許不再是一個(gè)敲門磚。根據(jù)《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》,2025年前,適時(shí)啟動(dòng)海南全島封關(guān)運(yùn)作,建設(shè)海關(guān)監(jiān)管特殊區(qū)域。
業(yè)界對(duì)于“全島封關(guān)運(yùn)作”的理解是“全島免稅”,即香港“全島免稅”模式。屆時(shí),海南島的任何一家門店都是免稅店,品牌方的銷售無需依托于特許經(jīng)營的免稅城。這對(duì)于品牌方而言是更大的吸引力。吳越表示,期待政府如何盡快讓全島封關(guān)運(yùn)作落地、杜絕走私,建立公平的市場機(jī)制。
無論未來海南免稅業(yè)的開放走到哪一步,可以肯定的是,中免在海南的壟斷地位不會(huì)一直保持下去。
不過,即便打破壟斷,在海南島上,中免也已占盡先機(jī)。因歷史積淀、項(xiàng)目資源等優(yōu)勢(shì),其龍頭地位在短期內(nèi)難以被撼動(dòng)。除了擁有目前海南全部四家免稅城,中免還在建設(shè)海口市國際免稅城。
這座免稅城位于海口市西海岸新海港東側(cè),擬建設(shè)規(guī)模約93萬平方米,含免稅商業(yè)、有稅商業(yè)、辦公、酒店、人才公寓等,是國內(nèi)最大規(guī)模的國際免稅綜合體建筑群。該項(xiàng)目擬投資金額128.6億元,計(jì)劃在2022年1月竣工備案、商業(yè)進(jìn)場,2022年6月開業(yè)。
中免所屬的中國旅游集團(tuán)表示,海南離島免稅購物政策的調(diào)整堪稱千載難逢的歷史機(jī)遇,集團(tuán)將充分用足用好優(yōu)惠政策,進(jìn)一步豐富離島免稅商品種類,優(yōu)化商品結(jié)構(gòu),引進(jìn)國際一線高品質(zhì)、高水準(zhǔn)的產(chǎn)品,以迎接這次離島免稅政策調(diào)整落地,滿足島內(nèi)外居民游客高端消費(fèi)需求。
截至發(fā)稿,海南省商務(wù)廳、海口海關(guān)、中國旅游集團(tuán)、王府井集團(tuán)均沒有接受《財(cái)經(jīng)》的采訪請(qǐng)求。
*本文來源:財(cái)經(jīng)雜志,作者:楊立赟,原標(biāo)題:《實(shí)地探訪 | 海南免稅新政一月:離天堂很遠(yuǎn),離代購很近》。
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